«Вопрос, арестовали счета организации или его личные. Я сомневаюсь, чтобы налоговая арестовала личные счета. Она может арестовать счета организации или ИП. Учитывая, что сумма 297 миллионов рублей, я думаю, что это счета организации. Без уголовного дела личные счета на этой стадии не арестовывают. Судя по всему, эта сумма начислена организации, к которой Нурмагомедов имеет какое-то отношение, а не Нурмагомедову как физлицу. Рисков для личных счетов нет. Другой вопрос, что если он является или являлся в этих организациях лицом, которое отвечает за предоставление отчетности и налоговый учет (обычно это генеральный директор), тогда это чревато последствиями.
Второй вариант плохого развития ситуации – даже если он не учредитель, а лицо, которое контролировало организацию. Часто бывает, что собственник один, учредитель другой, а директор третий, но все знают, что за бизнесом стоит некое лицо. С ним это проследить будет несложно. На сегодняшний день это санкции исключительно в отношении организации. Но если он имеет или имел к ним отношение в качестве директора, генерального директора или даже не был там официально устроен, но являлся контролирующим лицом, для него могут быть последствия в виде возбуждения уголовного дела и взыскания суммы недоимки. Плюс там еще достаточно большой штраф. Если не ошибаюсь, 40%.
Если в новости названа сумма, мы можем предположить, что уже проведена выездная проверка, по результатам которой приняли решение о привлечении организации к ответственности. Дальше налоговая дает срок в 60 дней, чтобы эту задолженность погасили. Если задолженность не гасится, а сумма достаточная для возбуждения уголовного дела, материалы отправляются в следственное подразделение следственного комитета. Там обычно формальный подход: подходит ли сумма под 199-ю статью – это уклонение от уплаты налогов? Крупный размер – свыше 18,75 млн, особо крупный – свыше 56,25 млн. У него более чем достаточно на особо крупный размер – это вторая часть статьи 199. Если следствие установит, что за организацией стоит Хабиб, его привлекут к уголовной ответственности. Максимальная санкция – до пяти лет лишения свободы.
Обычно в таких делах никто крови не жаждет. Главное – получить деньги в бюджет. Он может возместить эту сумму со штрафными санкциями, тогда его освободят от уголовной ответственности. Если успеет возместить до возбуждения уголовного дела, тогда дело не будут иметь права возбудить», - сказал Саркисов.
